关于2017年度市级财政项目支出“2017年就业专项资金”绩效评价报告

  

宁德市财政局：

根据《宁德市财政局关于编制市级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（宁财预〔2017〕60号）要求，现将我局2017年度财政项目支出绩效自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

宁德市人力资源和社会保障局的主要职责是贯彻执行国家、省人力资源和社会保障工作的法律、法规和政策；拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划、计划、政策，并组织实施和监督检查；拟订全市人力资源市场发展规划，综合管理政府人才工作；拟订全市统筹城乡就业发展规划和政策，负责促进就业工作；统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度，统筹建立覆盖城乡居民社会保障体系，以及社会保险基金征缴、单位工资福利和退休管理、机关企事业单位人员管理、劳动收入分配、军转干部安置政策、政府奖励表彰惩戒、维护农民工合法权益、劳动人事争议调解仲裁等方面的相关工作。

（二）项目基本情况

1.项目申报情况：《福建省财政厅、人社厅关于印发〈福建省就业专项资金管理办法〉的通知》（闽财社〔2015〕4号）,省人社厅、省财政厅《关于公布省级扶贫开发工作重点县技能实训基地绩效评价结果的通知》（闽人社文〔2017〕179号）。

2.项目涉及范围：公益性岗位补贴、社保补贴、就业见习补贴、求职创业补贴、两节慰问。

3.项目主要内容：宁德市范围内享受就业补助政策的人员或单位。

4.项目总体目标：实施就业补助资金项目，是促进就业的重要组成部分，是支持扩大和促进就业、提升公共就业人才服务能力的重要渠道。

二、项目实施基本情况

（一）项目组织管理情况

将就业补助资金纳入单位年初预算。为确保项目资金专款专用，宁德市财政局、宁德市人社局制定了《宁德市就业专项资金管理办法》（宁财社[2015]33号），市人社局明确了各级人社部门必须坚持专款专用的原则,严格按照规定的范围、标准和程序使用，要切实履行职能，加强管理和监督，确保就业专项资金使用管理的规范性、有效性和安全性。

（二）项目财务管理情况

按照《福建省财政厅、人社厅关于印发〈福建省就业专项资金管理办法〉的通知》（闽财社〔2015〕4号）要求。我市就业补助资金400.99万元，已全部到位，资金到位率100%。有效管理资金，符合项目预算批复的用途，并且没有截留、挤占、挪用等情况存在。会计核算符合规范要求，相关资料完整。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法规定，资金拨付审批规范，手续完整，项目资金使用做到按照年度预算批复用途使用。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

1.选用的评价指标和评价方法

选用的评价指标采用投入、产出、项目效益方式评价方法为公众评价法。基本指标包括：时效、成本、数量、质量、社会效益、服务对象满意度。

2.检查、核实的情况。

我局把进一步加强财政支出作为项目绩效评价的长期工作来抓，加强财政支出项目绩效自评工作的组织和领导，落实项目自评具体工作人员，做好项目绩效检查工作，核实资金的合理使用情况，确保绩效自评工作顺利进行。

3.项目绩效自评得分和自评等级。

总权重100％，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后，项目时效情况3分、项目立项15分、资金落实12分、业务管理9分、财务管理10分、会计信息管理10分、产出数量20分、项目效益20分、总得分99分，自评优秀等级。

（二）项目绩效目标完成情况

1.投入目标完成情况

（1）时效目标1：补助资金发放及时率年初绩效目标值100%，实际到位率100%，目标值完成比例100%。

（2）时效目标2：资金到位率年初绩效目标值100%，实际到位率100%，目标值完成比例100%。

（3）成本目标1：就业专项资金年初绩效目标值400.99万元，实际完成值400.99万元，目标值完成比例100%。

2.产出目标完成情况

（1）数量目标1：职业培训补贴人数年初绩效目标值38人，实际完成值39人，目标值完成比例103%。

（2）数量目标2：社会保险补贴人数年初绩效目标值58人，实际完成值60人，目标值完成比例103%。

（3）数量目标3：公益性岗位补贴人数年初绩效目标值25人，实际完成值26人，目标值完成比例104%。

（4）数量目标4：就业见习补贴人数年初绩效目标值23人，实际完成值25人，目标值完成比例109%。

（5）数量目标5：求职创业补贴人数年初绩效目标值83人，实际完成值86人，目标值完成比例104%。

3.效益目标完成情况

（1）社会效益目标：进一步切实落实各项就业创业扶持政策，维护就业局势长期稳定，目标值完成。

    （2）服务对象满意度目标。就业补助对象满意度年初绩效目标99%，实际满意度99%，目标值完成比例100%。

（三） 项目绩效分析

1.过程指标体系满分30分，得分30分，其中：

    （1）时效情况满分3分，得3分。项目实际完成时间早于计划时间得满分。

（2）项目立项方面满分15分，得15分。其中：

①绩效目标合理性，满分5分，得5分。与项目年度任务数相对应，与绩效目标相匹配，目标相对合理得5分。

②绩效指标明确性，满分5分，得5分。项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，且通过清晰、可衡量的指标值予以体现，符合标准得5分。

③项目立项规范性，满分5分，得5分。按照规定程序申请立项，所提交的材料符合相关要求，事前经过集体决策，得5分。

（3）资金落实方面满分12分，得12分。其中

①成本控制率，满分2分，得2分。成本控制率100%得2分。

②资金到位率，满分3分，得3分。资金到位率100%得3分。

③到位及时率，满分3分，得3分。到位及时率100%得3分。

④资金使用率，满分2分，得2分。资金使用率100%得2分。

⑤财政投入乘数，满分2分，得2分。财政投入达到预期得2分。

2.过程指标体系满分30分，得分29分，其中：

（1）业务管理方面满分10分，得9分。

①管理制度健全性，满分3分，得2分。具有相应的管理制度；管理制度合法、合规，有待进一步完善,扣1分，得2分。

②制度执行有效性，满分3分，得3分。遵守相关法律法规和业务管理规定，相关资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备等落实到位。符合要求，得满分。

③项目质量可控性，满分4分，得4分。制定了相应的项目要求，采取了必需的控制措施。符合要求，得满分。

（2）财务管理方面满分10分，得10分。

①管理制度健全性，满分2分，得2分。出台了专门的项目资金管理办法，且符合相关财务会计制度的规定，符合要求，得满分。

②资金使用合规性，满分3分，得3分。该项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续。符合要求，得满分。

③固定资产专人管理情况，满分2分，得2分。指定专人管理本单位固定资产，符合要求，得满分。

④固定资产利用率，满分2分，得2分。资产利用率100%，得满分。

⑤项目资金安全性，满分1分，得1分。该项目符合项目预算批复，不存在截流挤占挪用等情况，符合要求，得满分。

（3）会计信息管理方面满分10分，得10分。

①信息规范性，满分5分，得5分。会计核算符合规范要求，得满分。

②信息完整性，满分5分，得5分。会计核算相关资料完整，得满分。

3.产出和效益指标体系满分40分，得40分，其中：

    （1）产出数量方面满分20分，得20分。

①产出数量1满分4分，得4分。职业培训补贴人数年初绩效目标值38人，实际完成值39人，目标值完成比例103%。

②产出数量2满分4分，得4分。社会保险补贴人数年初绩效目标值58人，实际完成值60人，目标值完成比例103%。

③产出数量3满分4分，得4分。公益性岗位补贴人数年初绩效目标值25人，实际完成值26人，目标值完成比例104%。

④产出数量4满分4分，得4分。就业见习补贴人数年初绩效目标值23人，实际完成值25人，目标值完成比例109%。

⑤产出数量5满分4分，得4分。求职创业补贴人数年初绩效目标值83人，实际完成值86人，目标值完成比例104%。

（2）项目效益方面满分20分，得20分。

①社会效益方面满分10分，得10分。进一步切实落实各项就业创业扶持政策，维护就业局势长期稳定，目标值完成。

    ②社会公众或服务对象满意度，满分10分，得10分。退休人员满意度年初绩效目标99%，实际满意度99%，目标值完成比例100%。

四、项目存在的问题和改进措施

（一）项目存在的问题

1.培训补贴标准低。培训标准补贴一般在300元，社会机构不愿承接培训业务。

2.信息网络建设滞后，职业介绍、职业培训等补贴范围越来越大，为监督带来难度。

3.社保补贴、公益性岗位补贴随着社会经济发展，补贴标准逐年提高，如2018年享受社保补贴人均5500元。

（二）项目改进措施

1.提高补贴标准，让社会机构能接受培训业务，保证培训的内容技术含量高，适应市场需要，让求职人员参加培训后能将所学技术应用于工作中。

2.就业失业保障软件省人社厅已开发，目前正在各地安装使用，我局将加快就业失业保障软件使用。

3.建议上级增加社保补贴、公益性岗位补贴的资金投入。

五、下一步改进工作的意见和建议

加大资金扶持力度，做好宣传工作，使更多的就业困难人员享受社保补贴、公益性岗位补贴等。

 

附件：1.市级财政支出项目绩效自评表

      2.财政支出项目基本信息表和财政支出项目绩效目

标表

 

 

宁德市人力资源和社会保障局

2018年5月20日